29.04.2022 - Informujemy, że poniższe problemy z wyliczaniem zaliczek na podatek zostały rozwiązane w wersji 2022.1, która jest już dostępna. Więcej informacji tutaj.
W aktualnej wersji programu Symfonia ERP Kadry i Płace 2022.d oraz 2022.e nadal mamy zdiagnozowane kilka problemów związanych z wyliczeniem zaliczek i rozliczaniem odroczonej zaliczki. Pracujemy nad ich rozwiązaniem i poprawieniem funkcjonalności programu w tym zakresie.
Aktualnie planowany termin wydania aktualizacji programu rozwiązującej zdiagnozowane problemy w obszarze wyliczenia wynagrodzeń w związku z przedłużonym terminem poboru zaliczek to przełom kwietnia\maja 2022 r.
Planujemy rozwiązać poniżej przedstawione problemy oraz inne dotyczące:
- porównania i wyliczenia zaliczek wg stanu przepisów z roku 2021 oraz 2022,
- rozliczenia odroczonych zaliczek w miesiącu wystąpienia ujemnej różnicy wg aktualnego stanu prawnego,
- tworzenia procesów korekty wynagrodzeń.
Problem 1:
Brak zaliczki na podatek w okresie pomocniczym, w którym jest rozliczony wyłącznie składnik wynagrodzenia, który nie wchodzi do kwoty brutto (nie ma klasy 02 wchodzi do kwoty brutto wynagrodzenia). Jeżeli w kolejności wypłat za takim okresem płacowym jest inny okres płacowy wypłacany w tym miesiącu, to podatek w większości przypadków będzie rozliczony poprawnie w skali całego miesiąca.
Jeśli nie, to zaliczkę na podatek należy poprawić ręcznie na zakładce Płace\Wynagrodzenie.
Problem 2:
Nieprawidłowe wyliczenie zaliczki ze stosowaniem Rozporządzenia MF dla kilku okresów w miesiącu, w którym kalkulacja korzystniejszej zaliczki jest różna, czyli w jednym okresie korzystniejsza jest zaliczka z Polskiego Ładu, a w drugim korzystniejsza jest zaliczka z roku 2021. Ma tutaj również znaczenie, czy w pierwszym okresie uwzględniane są KUP i ulga podatkowa. Problem występuje, gdy składnik w pierwszym okresie jest odłączony od klas do wyliczenia KUP i ulgi podatkowej.
W takiej sytuacji zaliczka odprowadzona do US ma nieprawidłową wartość; nie jest weryfikowana zaliczka w ramach całego miesiąca.
Jeżeli we wszystkich okresach korzystniejsza zaliczka jest jednorodna, czyli albo z roku 2021 albo z roku 2022, to ostateczne wyliczenie zaliczki na podatek do US jest prawidłowe.
Problem 3:
Nieprawidłowa zaliczka do US w miesiącu, w którym są różne okresy, a w pierwszym nie było stosowane Rozporządzenie.
- u pracowników, którzy mają podwyższone koszty uzyskania przychodu;
- większej liczby okresów w miesiącu, w których pracownik nie ma wynagrodzenia;
- w miesiącu przekroczenia limitu przychodów 12 800 zł.
Problem 5:
Problem z rozliczeniem prawidłowej zaliczki na podatek w przypadku wielokrotnych korekt dla tego samego okresu lub różnych okresów korygujących rozliczanych w tym samym miesiącu podatkowym.
Przykład: