W miesiącu, w którym pracownik kończy 26 rok życia domyślnie w programie nie zostanie uwzględnione zwolnienie z podatku. Cały przychód pracownika w tym miesiącu zostanie potraktowany jako przychód opodatkowany.
Jeżeli przychód pracownika w miesiącu ukończenia 26 lat miał zostać rozliczony jako przychód zwolniony, można było to poprawić ręcznie w poniższy sposób:
- Dla umów o pracę do systemu wynagrodzeń pracownika dodać element Przychody zwolnione dla osób do 26 r.ż. i wpisać jego wartość na zakładce Płace\Wynagrodzenia.
- Dla umów zlecenia w rozliczeniu umowy w atrybucie Przychód zwolniony dla osób do 26 r.ż. wpisać wartość.
W przypadku ręcznego wprowadzania wartości przychodów zwolnionych należy u pracownika nanieść odpowiednie poprawki na zakładce Płace\Miesiące-lata na odpowiednim miesiącu podatkowym, żeby poprawnie wykazać to w PIT-11(27).
|
Pamiętaj! Zmiany wartości na zakładce Miesiące-lata należy wprowadzać na zamkniętych miesiącach podatkowych!
|
Dla pracownika etatowego:
1.Wyzerować składki społeczne w poz. 75 (powinny być tylko w poz. 77).
2.Wyzerować składkę zdrowotną w poz. 78 (powinno być tylko w poz. 80).
3.Przychód zwolniony – wpisać w poz. 92 i 93.
4.Po zapisaniu zmian na miesiącu przeliczyć rok podatkowy - zaznaczyć wiersz rok 2021 podatkowy
i z menu kontekstowego wybrać polecenie Nalicz\Wybrane.
Ręczne zmiany na zakładce Płace\Wynagrodzenie:
Odpowiednie poprawki na zakładce Płace\Miesiące-lata w zestawie PIT-11(2021) można wprowadzać po zamknięciu roku podatkowego.
Składki: Poz. 75 i 78
przychody zwolnione: Poz. 92 i 93
Naliczenie roku podatkowego u pracownika.
Po zapisaniu zmian wprowadzonych na miesiącu, należy naliczyć rok podatkowy: zaznaczyć wiersz rok 2021 podatkowy i z menu kontekstowego wybrać polecenie Nalicz\Wybrane.
Wartości przeliczone po naliczeniu roku podatkowego.
Fragment PIT-11(27) po zmianach na zakładce Miesiące-lata.
Dla umowy zlecenia:
1.Wyzerować przychód w poz. 51 i poz. 53 oraz wpisać do w poz. 92 i 94.
2.Wyzerować składki społeczne w poz. 75 (powinny być tylko w poz. 77).
3.Wyzerować składkę zdrowotną w poz. 78 (powinno być tylko w poz. 80).
4.Po zapisaniu zmian na miesiącu przeliczyć rok podatkowy - zaznaczyć wiersz rok 2021 podatkowy
i z menu kontekstowego wybrać polecenie Nalicz\Wybrane.
Ręczne zmiany w rozliczeniu umowy zlecenia.
Odpowiednie poprawki na zakładce Płace\Miesiące-lata w zestawie PIT-11(2021):
Poz. 51. Po zmianie poz. 51, poz. 53 wyzeruje się automatycznie. (przychód opodatkowany)
Przychody zwolnione: poz. 92 i 94.
Ważne!
Jeżeli pracownik ma jednocześnie umowę o pracę i umowę zlecenia w tym miesiącu, i przychody z obu źródeł są poprawiane ręcznie i mają być traktowane jako przychody zwolnione, to należy pamiętać o tym, że poz. 92 obejmuje sumę przychodów z poz. 93 i 94.
Składki: Poz. 75 i 78.
Naliczenie roku podatkowego u pracownika.
Wartości przeliczone po naliczeniu roku podatkowego.