Odpowiedź:
W oknie Zarządzanie PPK na zakładce Wznowienie po 4 latach (autozapis) program podpowiada pracowników, dla których należy wykonać dalsze czynności w związku z autozapisem do PPK w marcu 2023. W filtrze wyszukiwania do wznowienia po 4 latach (autozapis) program pokazuje osoby między 18 a 55 r.ż., które nie są aktywnymi uczestnikami (pracownicy z rezygnacją z PPK wstawioną w programie oraz pracownicy, którzy nie mają wprowadzonej rezygnacji w programie ale jednocześnie nie są zgłoszeni w programie do PPK).
Czynności do realizacji w programie będą zależały od tego, czy pracownik był już zgłoszony do PPK czy nie. Mogą być dwa możliwe scenariusze postępowania w marcu 2023:
I) pracownik złoży w marcu 2023 rezygnację z PPK;
II) ze względu na brak wniosku z rezygnacją z PPK, pracodawca jest zobowiązany do zgłoszenia pracownika do PPK i naliczania wpłat.
I) Złożenie rezygnacji z PPK przez pracownika w marcu 2023
Jeżeli pracownik w marcu 2023 złoży oświadczenie o rezygnacji z PPK, to należy w programie w dniu złożenia takiego oświadczenia, wstawić i zrealizować pracownikowi zdarzenie PPK rezygnacja. Jest to konieczne dla pracowników, którzy już wcześniej byli zgłoszeni do PPK i opcjonalne dla pozostałych pracowników. Kolejne czynności zależą od tego, czy pracownik był już uczestnikiem PPK czy nie.
1) Pracownik nigdy wcześniej nie był zgłoszony do PPK - rezygnacja
Realizacja zdarzenia PPK rezygnacja pełni tylko funkcję informacyjną i ewidencyjną w programie do odnotowania rezygnacji pracownika z PPK. Nie ma konieczności wykonywania dodatkowych czynności dla takiego pracownika.
2) Pracownik był już zgłoszony do PPK wcześniej, ale zrezygnował z udziału w PPK - rezygnacja
Realizacja zdarzenia PPK rezygnacja w marcu 2023 dla uczestnika PPK wiąże się z koniecznością przekazania deklaracji rezygnacji z PPK do instytucji finansowej. Dla takiego pracownika w oknie Zarządzanie PPK na zakładce Wpłaty po wybraniu filtru pracowników Aktywni uczestnicy PPK oraz miesiąca marzec 2023 należy wykonać deklarację poprzez polecenie Generuj dane/Deklaracje pracowników.
Deklaracje zostaną wykonane, nawet jeśli pracowników nie będzie widać na liście aktywnych uczestników PPK.
Aby utworzył się plik z deklaracją rezygnacji do wczytania w instytucji finansowej należy potwierdzić zapisanie rezygnacji do bazy i wygenerowanie pliku. Jest to czynność nieodwracalna w programie.
II) Autozapis pracownika do PPK - brak rezygnacji z PPK w marcu 2023.
Pracodawca jest zobowiązany do automatycznego zapisania do PPK pracowników spełniających kryteria autozapisu PPK, którzy nie złożyli w marcu rezygnacji z PPK. Takim pracownikom należy zrealizować w marcu 2023 zdarzenie Wznowienie po 4 latach (autozapis). Dalsze czynności, które należy wykonać dla pracowników zależą od tego, czy pracownik był już uczestnikiem PPK czy nie.
1) Pracownik nigdy wcześniej nie był zgłoszony do PPK - autozapis PPK.
Dla zatrudnionego pracownika, który nigdy wcześniej nie był uczestnikiem PPK, pracodawca jest zobowiązany do zawarcia umowy o prowadzenie PPK w jego imieniu.
1.1.) Zgłoszenie pracownika do instytucji
Po realizacji w marcu 2023 zdarzenia Wznowienie po 4 latach (autozapis) pracownicy, którzy nigdy nie byli uczestnikami PPK będą widoczni od 1 marca 2023 (wg daty systemowej) w oknie Zarządzanie PPK na zakładce Wpłaty w filtrze pracowników Do zgłoszenia w instytucji.
1.2.) Przekazanie deklaracji pracownika do instytucji finansowej
Dla pracowników należy wykonać deklarację zgłoszenia poleceniem Generuj zgłoszenia, a po zapisaniu zgłoszenia do bazy, wykonać drugą cześć procesu zgłoszenia. Należy zmienić filtr pracowników na Aktywni uczestnicy PPK , wybrać miesiąc marzec 2023 i z przycisku Generuj dane wybrać polecenie Deklaracje pracowników. Opis procesu rejestracji pracowników do instytucji finansowej jest przedstawiony w instrukcji Jak wygenerować deklaracje zgłoszenia pracownika do PPK?
1.3.) Naliczanie wpłat od wynagrodzeń wypłacanych w marcu 2023.
Po realizacji w marcu 2023 zdarzenia Wznowienie po 4 latach (autozapis) pracownikom zostanie uzupełniony element PPK uczestnika z datą wznowienia oraz statusem PPK - Wznowienie po 4 latach (autozapis) oraz będzie przypisany wzorzec PPK wpłata.
Jeżeli pracownik otrzyma wynagrodzenie wypłacone od dnia wznowienia wpłat do PPK (autozapis), o czym decyduje termin wypłaty w okresie, to program naliczy wpłaty PPK u pracownika.
1.4.) Przekazanie w kwietniu, między 1 a 15 kwietnia, wpłat PPK naliczonych w marcu do instytucji finansowej.
Po naliczeniu i zamknięciu okresów płacowych wypłaconych w marcu można przystąpić do przygotowania pliku z wpłatami PPK do instytucji finansowej. Proces generowania wpłat PPK jest przedstawiony w instrukcji Generowanie informacji o wpłatach PPK dla instytucji finansowej
2) Pracownik był już zgłoszony do PPK wcześniej, ale zrezygnował z udziału w PPK - autozapis
2.1.) Przekazanie deklaracji pracownika do instytucji finansowej
Dla pracownika, który był już zgłoszony do instytucji finansowej należy wygenerować tylko plik z deklaracją wznowienia wpłat po 4 latach. Dla takiego pracownika w oknie Zarządzanie PPK na zakładce Wpłaty po wybraniu filtru pracowników Aktywni uczestnicy PPK oraz miesiąca marzec 2023 należy wykonać deklarację poprzez polecenie Generuj dane/Deklaracje pracowników.
Deklaracje zostaną wykonane, nawet jeśli pracowników nie będzie widać na liście aktywnych uczestników PPK.
2.2.) Naliczanie wpłat od wynagrodzeń wypłacanych w marcu 2023.
Po realizacji w marcu 2023 zdarzenia Wznowienie po 4 latach (autozapis) pracownikom zostanie uzupełniony element PPK uczestnika z datą wznowienia oraz statusem PPK - Wznowienie po 4 latach (autozapis) oraz będzie przypisany wzorzec PPK wpłata.
Jeżeli pracownik otrzyma wynagrodzenie wypłacone od dnia wznowienia wpłat do PPK (autozapis), o czym decyduje termin wypłaty w okresie, to program naliczy wpłaty PPK u pracownika.
2.3.) Przekazanie w kwietniu, między 1 a 17 kwietnia, wpłat PPK naliczonych w marcu do instytucji finansowej.
Po naliczeniu i zamknięciu okresów płacowych wypłaconych w marcu można przystąpić do przygotowaniu pliku z wpłatami PPK do instytucji finansowej. Proces generowania wpłat PPK jest przedstawiony w instrukcji Generowanie informacji o wpłatach PPK dla instytucji finansowej